2026年遗嘱公证材料清单与审查要点：从“形式合规”到“实质有效”的全面指南

　　一、基础材料：身份与财产的双重核验

　　1. 身份证明材料

　　立遗嘱人：

　　境内居民：身份证+户口簿(集体户口需提供首页复印件);

　　境外人士：护照+境内居留证(有效期需覆盖公证申请日);

　　特殊情形：

　　军人需提供军官证;

　　监外执行人员需提供司法机关同意证明。

　　受益人：

　　身份证复印件(境外人士需公证认证);

　　未成年人需提供出生证明+监护关系证明。

　　2. 财产证明材料

　　3. 关系证明材料

　　法定继承场景：

　　结婚证/离婚证(证明婚姻状况);

　　亲属关系公证书(派出所或单位出具);

　　独生子女证(如有)。

　　遗赠场景：

　　受遗赠人与立遗嘱人无利害关系证明(如社区出具的非亲属说明)。

　　二、特殊情形材料：精准应对复杂家庭结构

　　1. 共同遗嘱

　　需夫妻双方同时到场申请;

　　提供结婚证+共同财产清单;

　　约定“生存方继承条款”需明确触发条件(如一方先亡)。

　　2. 意定监护与遗嘱结合

　　意定监护协议(需公证);

　　监护人接受声明书;

　　监护监督人指定文件(如有)。

　　3. 涉外因素

　　外国遗嘱需经公证认证并附中文译本;

　　境外财产需提供当地法律意见书(确认遗嘱效力);

　　涉外婚姻需提供经认证的婚姻状况证明。

　　三、2026年新规下的材料审查重点

　　1. 行为能力审查

　　对70岁以上老人：

　　要求提供近期体检报告(重点核查认知功能);

　　询问笔录中增加“是否理解遗嘱后果”等诱导性问题;

　　见证人需具备医学背景或社会工作者资质。

　　2. 财产权属审查

　　共有财产处分：

　　需提供其他共有人书面同意书;

　　夫妻共同财产需先办理析产公证。

　　期待权处分：

　　禁止处分尚未取得的财产(如拆迁安置房);

　　限制处分未来收益权(如养老金、租金)。

　　3. 形式要件审查

　　打印遗嘱：

　　必须由公证处打印设备输出;

　　立遗嘱人需在每一页签名并捺印;

　　见证人需同步签字并注明日期。

　　录像遗嘱：

　　需清晰拍摄立遗嘱人正面面部;

　　全程无剪辑，原始载体需封存;

　　录像中需口述“本遗嘱为最后意愿”。

　　四、材料提交的常见误区与规避策略

　　误区1：忽视财产隐性权利负担

　　案例：某立遗嘱人将房产遗赠给侄子，但未披露该房产已设立居住权。继承后侄子无法实际占有，引发诉讼。

　　规避：公证前通过“不动产登记信息查询”确认权利状态，在遗嘱中明确“居住权随房走”条款。

　　误区2：见证人选择不当

　　案例：某企业主选择公司财务和律师作为见证人，法院以“与继承人存在潜在利益关系”为由认定遗嘱无效。

　　规避：选择社区工作人员、立遗嘱人主治医生等无利害关系方作为见证人。

　　误区3：未保留必要份额

　　案例：某老人将全部财产遗赠给保姆，未给无劳动能力的残疾儿子留份额，遗嘱被部分撤销。

　　规避：在遗嘱中明确“本遗嘱已为XX保留必要份额”，或同步订立特留份协议。

　　五、实务建议：如何高效准备公证材料

　　预审服务：多数公证处提供材料预审，可先提交复印件核验。

　　模板参考：登录司法部官网下载《遗嘱公证申请表》《财产清单》等标准模板。

　　电子化提交：对身份证、房产证等材料，可通过“公证云”平台上传电子版预审。

　　律师协助：复杂家庭结构建议委托律师起草遗嘱草稿，规避法律风险。

　　结语：2026年遗嘱公证材料体系已从“形式合规”转向“实质有效”，对立遗嘱人的材料准备能力提出更高要求。通过精准分类财产、严格筛选见证人、充分披露权利负担，可最大限度提升遗嘱的公证通过率。对于高净值家庭而言，建议建立“遗嘱+家族信托+保险金信托”的复合传承架构，实现风险隔离与财富增值的双重目标。